確定申告の時期が近づいてくると、ため息が出る方も多いかもしれません。特に初めて確定申告をするときには分からないことが多く、毎年行っている場合でも年に一度のことのため、忘れてしまうこともあります。

そこで本記事では、確定申告書作成の流れから申告までを詳しくご紹介します。

• 確定申告とは
• 青色申告と白色申告の違い
• 国税庁の確定申告書等作成コーナーとは
• 確定申告書等作成コーナーのメリット
• 確定申告書等作成コーナーで作成できる書類
• 確定申告書等作成コーナーで確定申告する流れ
• 確定申告書等作成コーナーをスマホで利用する方法
• 確定申告書の作成方法
• 手書きで作成する
• 確定申告書等作成コーナーで作成する
• 専門家に依頼する
• 確定申告ソフトを利用する
• 会計ソフトで確定申告書を作成するメリット
• 銀行口座やクレジットカードの口座と連携
• メール・チャットでのサポートあり
• タブレット・スマートフォンからも利用可能
• まとめ
• 確定申告を簡単に終わらせる方法
• よくある質問

確定申告とは、1月1日から12月31日までの所得を計算・申告し、納税する作業を言います。確定申告が必要な人は、法人経営者、個人事業主、フリーランスなどのほか、会社員の人でも一定の条件を満たす人は確定申告をしなければなりません。

確定申告は、原則として申告年度の翌年2月16日から3月15日までに行います。

※年によって期限日が異なる場合があります。詳しくは国税庁のホームページをご確認ください。

確定申告が必要な人

上記のいずれかに当てはまる場合は、確定申告が必要です。

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確定申告の方法には青色と白色の2種類があり、どちらかを選んで確定申告する必要があります。

青色申告は白色申告と比較すると提出する書類が多く帳簿の付け方も複雑です。しかし、そのぶん節税効果も高く、さまざまなメリットを享受できます。

どれくらいの節税になるのか知りたい方は、ぜひ以下の診断をご活用ください。

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確定申告書等作成コーナーとは、国税庁が提供する確定申告書の作成サービスです。

画面の案内に従い項目を埋めていくだけで、確定申告書等の書類を作成することが可能です。手書きと異なり計算も自動で行ってくれます。

提出方法は2通りあり、ひとつは書類を印刷して持参もしくは郵送で提出する方法、もうひとつはe-Tax（イータックス）を利用した電子申告です。

確定申告書等作成コーナーを使用するうえで、知っておくと役立つ点を紹介します。

①途中保存が可能
確定申告書等作成コーナーでは、途中までデータを入力していれば保存が可能で、保存した続きから再開できます。

②過去の年分のデータの蓄積が可能
住所や氏名などに変更がない場合、過去のデータを利用できます。また、昨年の確定申告書を確認したいという場合にも、過去のデータを確認することが可能です。

データを蓄積できれば、場所をとり紛失リスクもある文書を保管しておく必要がありません。

③確定申告書以外の書類の作成も可能
個人事業主の人が青色申告決算書や収支内訳書を作成する際や、青色申告で65万円の特別控除を受けるための貸借対照表も作成が可能です。そのほかにも、特例を受けられるかどうかのチェックシートなどの書類も用意されています。

④誤りを指摘してくれる
金額を入力していく際に、不整合があるとシステムが指摘をしてくれます。源泉徴収票通りに入力し、何か不整合があった際には、「入力した内容が正しい場合は、年末調整が誤っている可能性があるため、給与の支払元に確認してください」というような表示もしてくれます。

ここからは確定申告書等作成コーナーで作成できる書類についてご紹介します。

一般的な確定申告書の作成が可能です。以前は、確定申告書にはAとBの2種類がありましたが、令和4年分よりこれらの区別がなくなり、一本化されました。

青色申告決算書と収支内訳書（いずれも所得の計算根拠の詳細について記載した書類）も作成できます。青色申告の人は青色申告決算書を、白色申告の人は収支内訳書を作成します。

青色申告決算書と収支内訳書は、いずれも「営業などの事業所得」「農業の事業所得」「不動産所得」のそれぞれに関して作成が必要です。

なお、医療費控除や配当控除などの控除目的で確定申告する人は、青色申告決算書・収支内訳書の作成は不要です。

医療費控除や配当控除の申告が可能な人は、集計表を作成してから確定申告書を作成しましょう。自動的に確定申告書に反映されるため、転記ミスが生じなくなります。

そのほかにも、確定申告書等作成コーナーでは、以下の書類を作成できます。

消費税額を申告して納付する必要のある事業者（納税義務者）は、ある程度売上規模の大きい事業者のみです。ご自身が消費税の納税義務者かどうかは、こちらのページのフローチャートで簡易的に判断できます。

また、贈与税の申告が必要な人は、贈与を受けた財産の評価を事前に済ませたうえで、確定申告書等作成コーナーを利用してください。

確定申告書は紙書類としても提出できますが、e-Taxでオンライン提出も可能です。それぞれのケースに分けて、確定申告書等作成コーナーで書類を作成してから税務署に提出するまでの流れを紹介します。

紙書類として提出する場合は、以下の流れで作成してください。

e-Taxで提出する場合は、以下の流れで作成します。

e-Taxとは、確定申告などの各種納税の手続き及び国税に関する申請・届出をインターネットで電子的に行うシステムです。税務署に行かずとも確定申告ができ、生命保険料控除の証明書や医療費控除の領収書などの添付書類を省けるメリットがあります。

ただし、利用するためには、事前に以下の環境の準備が必要です。

e-Taxに関して詳しく知りたい方はこちら

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平成31年1月から「確定申告書等作成コーナー」は、スマホでも所得税の確定申告書が作成できるようになりました。スマートフォン・タブレットに最適化したデザインの画面を利用して、所得税の確定申告書が作成可能です。

スマホでの申告は順次拡大しており、令和7年1月からは所得税のすべての画面がスマホ向け画面に対応することが発表されています。

確定申告書の作成方法には、主に以下の4つがあります。

それぞれの方法を紹介します。

手書きで確定申告書を作成する場合は、所轄の税務署で確定申告書をもらうか国税庁のホームページからダウンロードをします。手書きは時間がかかるため、早めに着手するようにしてください。

所轄の税務署は、『国税局・税務署を調べる』から検索できます。直接足を運んで税務署の人に相談してもいいでしょう。ダウンロードをする場合は、『確定申告書、青色申告決算書、収支内訳書等』から行います。

確定申告書等作成コーナーを使えば、パソコンやスマホで作成できるため、手書きの必要がありません。また、確定申告書だけでなく、収支内訳書や医療費集計表なども作成できます。事前登録する必要がないため、誰でも利用できることもメリットです。

確定申告書等作成コーナーを使っても作成が難しそうなときは、税理士などの専門家に依頼するのも選択肢です。経理関連の帳簿や領収書などをまとめて渡すだけで、確定申告の手続きをしてもらえます。ただし、費用がかかる点には注意が必要です。

確定申告ソフトで確定申告書を作成する方法もおすすめです。e-Taxに対応した確定申告ソフトを使えば電子申請も可能です。

また、会計ソフトとしても活用できる確定申告ソフトなら、日々の会計業務が確定申告書の作成につながり、確定申告前に慌てる必要がありません。

さらに確定申告ソフトfreeeでは、 青色決算書・白色申告の収支内訳書・確定申告書Bの e-Tax用データを作成することも可能です。

質問に沿って答えていくだけで、確定申告書類を作成できるため、会計や経理の知識がなくて不安だという人にも確定申告ソフトfreeeはおすすめです。

確定申告ソフトにはさまざまな種類がありますが、確定申告ソフトfreeeを例にメリットをご紹介していきます。

事業用の銀行口座やクレジットカードの口座と連携し、取引履歴を自動で取り込めます。いちいち領収書を見ながら経費を入力する必要はありません。さらに、スマホのアプリを利用すれば写真で撮影した領収書を読み取り金額や項目が自動入力される機能も。

確定申告書を作成しながら、メールやチャットでのサポートも受けられます。確定申告を自宅で行いながら専門家に質問できる点も大きな魅力です。

タブレットやスマートフォンを利用してデータを作成したい人にもおすすめです。確定申告書等作成コーナーもタブレット端末による利用が可能ですが、作成できる書類の種類が限られます。

また、複数人で共有して利用したい人にはクラウド型の会計ソフトが適しています。たとえば、税理士さん専用のアカウントを作成し、招待することもできます。

確定申告書等作成コーナーを使って確定申告書を作成する作業は、手書きよりは簡単といえますが、日々の帳簿と直結できないため手間がかかる点には注意が必要です。また、記入方法が複雑なため、初めての人は難しいと感じるかもしれません。

税理士などの専門家に依頼する方法も検討できますが、決して安くはない報酬がかかります。コストを抑えて簡単に確定申告書を作成するためにも、会計ソフトのご利用を検討してみてください。

確定申告の期間は1ヶ月です。それまでに正確な内容の書類を作成し、申告・納税しなければいけません。

ほかにも、青色申告の場合に受けられる特別控除で、最大65万円を適用するためにはe-Taxの利用が必須条件であり、はじめての人には難しい場面が増えることが予想されます。

そこでおすすめしたいのが、確定申告ソフト「freee会計」の活用です。

freee会計は、〇✕形式の質問で確定申告に必要な書類作成をやさしくサポートします。また、所得額や控除額の計算は自動で行ってくれるため、計算・入力ミスの削減できるでしょう。
ここからは、freee会計を利用するメリットについて紹介します。

確定申告を行うためには、1年間のお金にまつわる取引を正しく記帳しなければなりません。自身で1つずつ手作業で記録していくには手間がかかります。

freee会計では、銀行口座やクレジットカードの同期が可能で、利用した内容が自動で入力されていきます。

日付や金額を自動入力するだけでなく、勘定科目も予測して入力してくれるため、日々の記帳がほぼ自動化でき、工数削減につながります。

会計ソフトでも現金取引の場合は自身で入力し、登録しなければなりません。

freee会計は、現金での支払いも「いつ」「どこで」「何に使ったか」を家計簿感覚で入力できるので、毎日手軽に帳簿付けが可能です。

自動的に複式簿記の形に変換してくれるため、会計処理の経験がない人でも正確に記帳ができます。

さらに有料プランでは、チャットで確定申告について質問ができるようになるので、わからないことがあったらすぐに相談できます。また、オプションサービスには電話相談もあるので、直接相談できるのもメリットの1つです。

freee会計の価格・プランについてはこちらをご覧ください。

各種保険やふるさと納税、住宅ローンなどを利用している場合は控除の対象となり、確定申告することで節税につながる場合があります。控除の種類によって控除額や計算方法、条件は異なるため、事前に調べなければなりません。

freee会計なら、質問に答えることで控除額を自動で算出できるので、自身で調べたり、計算したりする手間も省略できます。

freee会計は取引内容や質問の回答をもとに確定申告書を自動で作成できます。自動作成した確定申告書に抜け漏れがないことを確認したら、税務署へ郵送もしくは電子申告などで提出して、納税をすれば確定申告は完了です。

また、freee会計はe-Tax（電子申告）にも対応しています。e-Taxからの申告は24時間可能で、税務署へ行く必要もありません。青色申告であれば控除額が10万円分上乗せされるので、節税効果がさらに高くなります。

e-Tax（電子申告）を検討されている方はこちらをご覧ください。

freee会計には、会計初心者の方からも「本当に簡単に終わった！」というたくさんの声をいただいています。

税理士などの専門家に代行依頼をすると、確定申告書類の作成に5万円〜10万円程度かかってしまいます。freee会計なら月額980円（※年払いで契約した場合）から利用でき、自分でも簡単に確定申告書の作成・提出までを完了できます。

余裕をもって確定申告を迎えるためにも、ぜひfreee会計の利用をご検討ください。

確定申告書は、紙書類として作成して税務署の窓口に持って行くか、送付して提出します。また、e-Taxを利用して、電子申請する方法もあります。

詳しくは、記事内「確定申告書等作成コーナーで確定申告する流れ」をご覧ください。

普段から確定申告に必要な書類を整理しておくことで、確定申告時の手間を軽減できます。確定申告書の作成が可能な会計ソフトを導入すると、日々の会計処理が確定申告につながり便利です。

詳しくは、記事内「会計ソフトで確定申告書を作成するメリット」をご覧ください。