開業の基礎知識

初心者でも大丈夫!フリーランスが青色申告をスムーズに行うコツ

フリーランスになったら考えなければいけないことの一つに確定申告があります。確定申告には、青色と白色があり、一般的に青色申告の方が節税メリットが大きいと言われています。しかし、フリーランス初心者にとって青色申告はわからないことも多く、興味はあっても自分にできるか不安に感じる方もいらっしゃるのではないでしょうか。

こちらの記事では、青色申告をはじめとする確定申告の基本から、青色申告を選択するメリット、スムーズに納税まで終わらせるコツについてご紹介していきます。

初心者でも大丈夫!フリーランスが青色申告をスムーズに行うコツ

目次

開業freeeバナー

フリーランスと確定申告

フリーランスや個人事業主が確定申告をする場合、青色申告か白色申告を選択する必要があります。

確定申告とは、簡単に言うと年間の所得を計算・申告し、納税するための作業です。1月1日から12月31日までの総所得から経費や控除を差引いた金額を算出し、納税金額を自分で計算します。

会社員の場合は、会社が年末調整でまとめて対応してくれるため、個人が確定申告をする必要がありませんが、フリーランスの場合は、2月16日から3月15日までの間に自分で確定申告をする必要があります。16日が土日祝日の場合は、翌月曜日からが申請期間です。例えば、2019年の申告期間は2月18日(月)から3月15日(金)まででした。

フリーランスが納める税金とは

確定申告でフリーランスが納税する税金は主に4種類あります。

  • 所得税
  • 住民税
  • 個人事業税
  • 消費税

所得税とは、その名の通り所得に対して課税される税金、住民税はお住いの都道府県や市区町村に納税する税金です。個人事業税と消費税は、ある一定の条件に該当すると納税義務が発生します。

フリーランスは、青色申告?白色申告?

ここまで確定申告の概要についてご紹介しました。では、具体的にフリーランスの方は青色申告と白色申告、どちらを選べば良いのでしょう。

一般的に、青色申告は白色申告と比較すると複雑というイメージがあるようです。難しい確定申告作業に対する時間とコストが割に合わないと感じる方もいらっしゃるかもしれません。

どれくらいの税金が発生するのか事前に知りたい方は、下記の税額診断を利用してみてはいかがでしょう。

また、freeeは、税理士・会計士・社労士への相談のための税理士検索freeeというサービスも提供しています。確定申告に不安がある場合は、プロに任せるのも一つの方法です。
しかし、可能であればご自身の事業の状態(月ごとにどれくらいの所得があって、どんな経費を使っているのか)を知るためにも、最初はご自身で確定申告をしてみることをお勧めします。

おすすめ記事
確定申告するべき?確定申告が必要なケースと不要なケースとは

フリーランスが青色申告を選択するメリット

フリーランスが青色申告を選択するメリットは、何と言っても節税効果です。青色申告を選択すると、青色申告特別控除といって最大65万円の控除が受けられます。

また、配偶者など家族が事業の手伝いをしている場合、給料を支払うことができ、その給与を事業の必要経費として申請することができます。

課税対象となる金額は、1年間の売上から経費と各種控除を差し引いて決定するため、控除が多ければ多いほど節税になると言えるでしょう。

他にも、貸倒引当金を設けることができ、赤字を翌年以降3年間にわたって繰り越すことも可能です。

青色申告のメリットの例
青色申告特別控除 最大65万円の控除を受けることができる
青色事業専従者給与 同一生計の家族に給料を支払った場合、経費にできる
貸倒引当金 売掛金や未収金がある場合、年末の残高の5.5%までを貸倒引当金として計上し、必要経費にできる
赤字の繰越 事業で赤字が出た場合、その赤字分を翌年以降3年間にわたって繰り越せる
少額減価償却資産 30万円未満の少額減価償却資産を取得した場合、取得価額全額を経費にできる

他にも、試験研究をした場合に研究費の総額10%を控除できる、雇用者の数が5人以上増えた場合に20万円×増加雇用者数を税額控除できるなどがあります。

参照:国税庁『No.2070 青色申告制度

これらの特典を享受したい方は青色申告を選択する価値があるでしょう。ただし、青色申告を行うためには事前に届出が必要ですし、複式簿記でしっかりと記帳を行う必要があります。

フリーランスが帳簿付けをスムーズに行うコツ

青色申告が難しそうなイメージを持たれる一番の理由は、複式簿記で記帳をしなければならないためです。複式簿記は会計初心者にとっては難しいことでしょう。

解決方法として、税理士さんに記帳を依頼したり、会計ソフトを利用してご自身で記帳する方法があります。最近の会計ソフトは、会計の知識がなかったとしても大丈夫なように設計されています。

ここからは、会計freeeを例にフリーランスが帳簿付けをスムーズに行うコツについてご紹介していきます。

各種金融機関との連携

会計freeeでは、ジャパンネット銀行や楽天カードなど、各種金融機関との連携を行なっているため、事業用に指定した口座の取引履歴を自動で取り込むことができます。
このため、全ての記帳作業を手作業で行う必要がありません。

見積書・請求書などの作成、管理

また、見積書や請求書を作成する機能もあります。フリーランスになりたての方にとって見積書や請求書のテンプレート探しや管理は煩雑なことの一つではないでしょうか。
会計freeeを使えば見積書の作成から送付(Webで共有も可能です)、さらに見積書からすぐに請求書をコピーして作成することもできます。

前述した金融機関との連携を活用すれば、入金された金額と請求書の照会もできるため請求もれを防ぐこともできるでしょう。

請求書に関しては、一通150円で郵送代行サービスも提供しており、好評です。
参考:『会計freeeの請求書郵送サービスについて

おすすめの領収書保管方法

事業に関係がありそうな出費は経費に計上することができます。このため、何か物品を購入した際などは必ず領収書をもらうようにしましょう。
領収書はどんどん増えていくため、お勧めは月ごとに封筒に分けて保管しておくことです。「●月」と書かれた茶封筒などを用意してどんどん領収書を入れていきましょう。100円ショップなどで購入できるプラスチックのボックスなどにまとめて入れておくとわかりやすいです。

これはアナログでの管理方法ですが、他に会計freeeのアプリを利用する方法もお勧めです。アプリで撮影した領収書を文字識別してくれますので、入力の手間が省け大変便利です。ただし、この場合も領収書の現物は保管の必要がありますので、必ず手元にとっておきましょう。

無料のセミナーやサポートを活用

会計freeeや各種フリーランスをサポートするサービスは、確定申告の時期になると無料の確定申告セミナーを開催しています。現地開催もあればオンラインから参加できるものもありますので、時間がある方は積極的に参加してみましょう。

また、会計freeeに申し込むと無料で操作のサポートも受けられます。チャットですぐに答えてもらえる場合もあれば、チャットの対応時間外の場合はメールで丁寧に返事をしてもらえますので、確定申告に不安がある方でも安心です。

フリーランスが青色申告をする際の注意点

フリーランスの方が青色申告をする場合、いくつか注意点もあります。

青色申告の申請期限と各種届出

青色申告には申請の期限があります。新たに開業したフリーランスの方は、原則として業務の開始から2ヶ月以内に「青色申告承認申請書」と「開業届」を納税地の所轄税務署長宛に提出しなければなりません。

前述した「青色申告専従者給与」の特典を享受したい場合はさらに届出が必要です。開業時は忙しく、自分にどんな届出が必要なのか、またどうやって届出を記入すればいいのかわからないかもしれません。

実際に、何度か税務署に足を運んで記入のアドバイスをもらったというフリーランスの方もいるようです。後述する開業freeeを使えば、あなたに必要な届出を無料で正確に作成することができます。

また、すでに確定申告をしたことがある方が白色申告から青色申告に切り替えたい場合などは、その年の3月15日までに「青色申告承認申請書」を提出しましょう。

開業freeeでミスなく簡単に開業届を作成!

個人事業をスタートした際は「開業届」、青色申告をするためにはさらに「青色申告承認申請書」の提出が必須です。 記入項目は決して多くはありませんが、どう書けばよいか悩んでしまう方は少なくありません。

そこでおすすめしたいのが「開業freee」です。ステップに沿って簡単な質問に答えるだけで必要な届出がすぐに完成します。

開業freeeで作成可能な5つの届出

1. 個人事業の開業・廃業等届出書
開業届のことです。

2. 所得税の青色申告承認申請書
青色申告承認申請書は事業開始日から2ヶ月以内、もしくは1月1日から3月15日までに提出する必要があります。期限を過ぎた場合、青色申告できるのは翌年からになるため注意が必要です。

3. 給与支払事務所等の開設・移転・廃止届出書
家族や従業員に給与を支払うための申請書です。

4. 源泉所得税の納期の特例の承認に関する申請書
原則毎月支払う源泉所得税を年2回にまとめて納付するための手続です。
毎月支払うのは手間ですので、ぜひ提出しましょう。

5. 青色事業専従者給与に関する届出・変更届出書
青色申告をする場合に、家族に支払う給与を経費にするための手続です。青色申告をして家族に給与を支払う場合は必ず提出しましょう。

開業freeeの使い方を徹底解説

開業freeeを使った開業届けの書き方は、

準備→作成→提出

の3ステップに沿って必要事項を記入していくだけです。

image1

Step1:準備編

image2

準備編では事業の基本情報を入力します。迷いやすい職業欄も多彩な選択肢のなかから選ぶだけ。


image3

事業の開始年月日、想定月収、仕事をする場所を記入します。
想定月収を記入すると青色申告、白色申告のどちらが、いくらお得かも自動で計算されます。

Step2:作成編

次に、作成編です。


image6

申請者の情報を入力します。
名前、住所、電話番号、生年月日を記入しましょう。


image8

給与を支払う人がいる場合は、上記のように入力をします。
今回は準備編で「家族」を選択しましたので、妻を例に記入を行いました。


image9

さらに、見込み納税金額のシミュレーションも可能。
※なお、売上の3割を経費とした場合の見込み額を表示しています。経費額やその他の控除によって実際の納税額は変化します。

今回は、青色申告65万円控除が一番おすすめの結果となりました。

Step3:提出編

最後のステップでは、開業に必要な書類をすべてプリントアウトし、税務署に提出します。


image10

入力した住所をもとに、提出候補の地区がプルダウンで出てきます。
地区を選ぶと、提出先の税務署が表示されますので、そちらに開業届けを提出しましょう。


image12

届け出に関する説明とそれぞれの控えを含め、11枚のPDFが出来上がりました。印刷し、必要箇所に押印とマイナンバー(個人番号)の記載をしましょう。

郵送で提出したい方のために、宛先も1ページ目に記載されています。切り取って封筒に貼りつければ完了です。

いかがでしょう。
事業をスタートする際や、青色申告にしたい場合、切り替えたい場合など、届出の作成は意外と煩雑なものです。
しかし、開業freeeを活用すれば、無料ですぐに届け出の作成が完了。 また、確定申告書の作成も会計freeeを使えば、ステップに沿ってすぐに完了します。
開業freee会計freeeを使って、効率良く届出を作成しましょう。

確定申告を簡単に終わらせる方法

確定申告には青色申告と白色申告の2種類があり、期限までに書類を作成し納税をすることが重要です。
書類の作成には、手書きのほか、国税庁の「確定申告等作成コーナー」や会計ソフトで作成する方法がありますが、「確定申告書の作成は難しいのでは?」と苦手意識をお持ちの方も少なくありません。
そこでお勧めしたいのは、確定申告ソフトfreeeの活用です。


確定申告ソフトのfreeeは、会計の知識がないから不安だという方でも、質問に沿って答えていくだけで簡単に書類を作成することができます。
以下に書類を作るまでのステップをご紹介します。

ステップに沿って入力するだけ

ステップに沿って入力するだけで、簡単に確定申告が完了します。

1.銀行口座やクレジットカードは同期すれば自動入力!

面倒な1年分の経費の入力も、銀行口座やクレジットカードを同期すれば自動で入力できます。日付や金額だけでなく、勘定科目を推測して自動入力してくれるので大幅に手間を省くことができます。

基本情報の入力

ため込んだ経費も自動入力でカンタン!

2.簿記を知らなくてもカンタンに入力できる!

現金で払った場合でも、いつ・どこで・何に使ったか、家計簿感覚で入力するだけで大丈夫です。自動的に複式簿記の形に変換してくれるので、簿記を覚えなくても迷わず入力することができます。

簿記を知らなくてもカンタンに入力

有料のスタータープラン(月額980円)、スタンダードプラン(月額1980円)は
チャットで確定申告についての質問が可能。
さらに、オプションサービスに申し込むと電話で質問も可能です。

3.質問に答えるだけで税金は自動計算

○×の質問に答えるだけで税金も計算


保険やふるさと納税、住宅ローンなどを利用している場合は税金が安くなります。難しい税金の計算もfreeeなら、質問に答えるだけで自動で計算してくれます。確定申告をするために、本を買って税金について勉強する必要はありません。

4.あとは確定申告書を税務署に提出するだけ

あとは自動で確定申告書を作成してくれるので、税務署に郵送や電子申告などで提出して、納税をすれば完了です。

マイナンバーカードとカードリーダをご用意いただけば、ご自宅からでもすぐに提出が完了するので、税務署に行く手間がかかりません!
あとは確定申告書を提出するだけ

あとは完成した確定申告書を提出して納税するだけ

会計freeeを使うとどれくらいお得?

確定申告ソフトのfreeeは、会計初心者の方からも「本当に簡単に終わった!」との声も多く寄せられています。

また、税理士さんなどに経理を依頼した場合、経理の月額費用は最低でも1万円、確定申告書類の作成は最低でも5万円〜10万円ほど必要です。

いかがでしょう?
確定申告ソフトのfreeeは、ステップに沿って質問に答えるだけで簡単に確定申告を完了することができます。
余裕を持って確定申告を迎えるためにも、ぜひ確定申告ソフトの活用をご検討ください。
【初めての向けにオススメ】そもそも確定申告とは?スマホ申告の活用など

開業 freee

個人事業の開業に必要な書類を無料で、自動作成することができます。開業時の忙しい時期の作業を大幅に軽減。青色申告をしたい方は開業届の提出が必須です。そのほかに必要な書類も、ステップに沿って入力するだけで簡単に作成可能!

バックオフィス基礎知識