資金繰り改善の基礎知識

資金繰り表をエクセルで作るには?作成のポイントと無料ダウンロード

経営者であれば、資金繰り表を作り定期的にチェックすることは非常に重要です。では、何で資金繰り表を作るのがいいのでしょう。すぐに思い浮かぶのはエクセルではないでしょうか。
本記事では、資金繰り表を作る際のポイントや、エクセルを使った資金繰り表の作成方法やテンプレートダウンロードについて詳しくご紹介していきます。

資金繰り表をエクセルで作るには?作成のポイントと無料ダウンロード

目次

資金繰り改善ナビ

資金繰り表とは

企業の事業活動おいて、週・月・年など一定の期間での資金の動きを把握することを資金繰りといいます。
資金繰りが悪化すると、従業員に給与を支払えなかったり、生産ができなくなったりと企業活動に大きな影響が発生します。最悪の場合は、倒産の危険もあります。このため、日頃から経営状態を正しく把握することがとても重要です。

資金繰りのために、収入と支出を一覧にして収支の過不足を明らかにしたのが資金繰り表です。経営者であれば、最低でも3ヶ月先の資金予測は把握しておく必要があります。

帳簿上は利益が出ていても、黒字倒産する企業は少なくありません。資金繰り表を作成しお金の流れを把握することで、黒字倒産のようなリスクの可能性を探ることができます。

資金ショートが予想できれば、売掛金の現金化を急ぐことや、買掛金の支払いの先のばし、金融機関に借入を申し込むなども検討検討できるでしょう。

資金繰り表をエクセルで作成

では、資金繰り表はどのように作れば良いのでしょう。すぐに思いつくのはビジネスマンに馴染みの深いエクセルかもしれません。

資金繰り表をエクセルで作成

資金繰り表を作成する際は、大きく分けて以下の7つを記入していきます。

  1. 前月繰越
  2. 営業収支:収入
  3. 営業収支:支出
  4. 営業収支:合計
  5. 財務収支:収入
  6. 財務収支:支出
  7. 翌月繰越

エクセル版の資金繰り表で確認するポイント

資金繰り表の役割として最も重要なことは、事業継続のために必要な資金が不足しないか確認する点です。直近最低でも3ヶ月、手元の資金が足りるかどうかを予測するのです。

また、同時に以下の各項目を確認することも大切です。

  • 売掛金の回収状況
  • 買掛金の支払状況
  • 融資状況や返済状況
  • 設備投資など大きな支出

特に、売掛金の回収は企業の資金繰りに大きな影響を与えます。回収漏れがないようにしましょう。

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売掛金を確実に回収するための手順とは

資金繰り表の項目①営業収支

営業収支とは、本業においてどれだけ現金を生み出し、どれだけの経費がかかったのかを示したものです。営業収支がマイナスの場合には、早急に対策が必要です。
営業収支がプラスの場合でも、それが一時的なものなのか継続しているのかなどを考える必要があります。

資金繰り表の項目②財務収支

財務収支は借入金の収支です。財務収支がマイナスの場合は借入金を返済していることになり、プラスの場合は借入金が増加したことになります。
理想の資金繰り表は、営業収支がプラスで且つ財務収支がマイナスになっていくことです。

エクセルの資金繰り表をダウンロード

ここまでご紹介した資金繰り表は下記から無料でダウンロード可能です。上記の資金繰り表は簡易的なものなので、必要に応じて勘定科目の追加をしていきましょう。


また、資金繰り表は融資を申し込む際も作成する必要があります。このため、銀行や日本政策金融公庫がホームページでテンプレートを無料配布していることも。おすすめは、日本政策金融公庫が中小企業向けに提供している各種書式ダウンロードのページです。簡易版・詳細版の資金繰り表のテンプレートが配布されており、書き方も紹介されています。

これまでご紹介してきたように、エクセルを使ってご自身で手入力していくのも良いですが、おすすめは会計ソフトの活用です。登録したデータから自動で資金繰り表を作成してくれるので、会計や経理の知識がなくても簡単に資金繰り表を作成できます。

さらに、会計freeeでは売掛金の現金化や融資が必要な場合に、利用可能なものを自動で提示してくれる資金繰り改善ナビも提供しています。

資金状況の確認から資金調達までをサポート

この記事をご覧になっている方は、普段から資金繰りの状況についてチェックなさっているでしょうか。会計freeeのユーザーアンケートによると、定期的に資金状況についてチェックしている方は約50%、確認の方法は預金残高通帳です。

資金繰りについて正確に把握するためには、「資金繰り表」を作り、将来の売上高、コスト、運転資金の増加、固定資産の増加などを管理する必要があります。この資金繰り表は銀行から借り入れをする際にも非常に重要です。借り入れ金を返せるかどうかを示す根拠になるためです。

しかし、大企業のように財務部を持たない場合、資金繰り表を作り定期的に管理することは容易ではありません。

自動で資金繰りを予測

資金繰り改善ナビは、会計freeeを利用する事業者の方全員が利用できるサービスです。(会計freeeに登録済みの方はこちら
事業の財務状況をfreee finance labが自動で分析し、「オファー型融資」「請求書ファイナンス」「クレジットカード」の三つの資金調達方法のなかから、”今すぐに使える”手段をご提案します。(freee finance lab株式会社はfreee株式会社の100%子会社です。)

融資のための膨大な資料を用意する必要はなく、資金繰り予測を見ながら利用可能な資金調達手段を選ぶだけです。

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オファー型融資:借りられる金融商品がわかる

資金繰りの必要性を感じる多くの方は、知人の経営者に相談したり、付き合いのある金融機関に勧められた商品の中から選択をします。しかし、そもそも審査に通る可能性はどれくらいあるのか、金利はどれくらいなのか…など不安はつきません。
資金繰り改善ナビが提供するオファー型融資では、会計freeeのデータで融資条件を事前に個別試算することが可能です。

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融資限度額、利息の試算も事前に表示

将来予測や調達可能額等の分析はfreee finance labが実施しており、データが同意なく金融機関に提供されることはありません。事前に条件が表示され、完全非対面、さらに、法人の場合は代表者保証が不要です。

請求書ファイナンス:買取可能な請求書を提案

また、急な資金が欲しい時に活用できるのが「請求書ファイナンス」で、最短1営業日で資金繰りを改善できます。請求書ファイナニアンスでは、freeeで発行した請求書の中なかから、買取可能な請求書(あるいは売掛債権)の金額と買取手数料金利が提示されます。請求書が現金化されると言ってもいいでしょう。
担保や保証人なしで、取引先売掛先に知られることもなくずオンラインで申し込みが完結するサービスです。

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事業用クレジットカード:freeeカード

資金調達、資金繰りの手段として最後にご紹介したいのが事業用クレジットカード(ビジネスカード)です。
「独立する前にクレジットカードを作っておくように」と勧められたことはありませんか?一般的に、個人事業主、フリーランス、経営者などご自身で事業を運営するようになると、クレジットカードの審査に通りにくくなると言われています。

しかし、支払いを先送りする方法としてクレジットカードは有効な手段の一つです。このためfreeeでは、事業をお持ちの方に特化したクレジットカードを提供しています。ブランドはVISA、Master、American Expressといった主要国際ブランドを揃えた豊富なラインナップを揃えており、オンラインからすぐに申し込むことが可能です。


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まとめ

事業を運営・拡大していく上で資金繰りに関する問題は避けて通れない道です。また、なかなか相談相手がいない話題でもあります。

資金繰り改善ナビや会計freeeのデータを活用して、事業を効率的に運営していきましょう。

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