ファクタリングは、個人事業主や中小企業など小規模事業者の資金調達に有効です。未入金の売掛金（請求書）を現金化できるサービスで、最近ではWeb上で申し込みから審査完了まで完結するものも少なくありません。この記事では、ファクタリングの利用を検討している方に向けて基本的な知識をご紹介していきます。

• ファクタリングサービスとは？
• ファクタリングサービスを利用するメリット
• すぐに現金化ができる
• 無担保・無保証で利用できる
• 負債にならない
• ファクタリングサービスのデメリット
• 手数料がかかる
• 取引先にファクタリングの利用が知られることも
• 代表的なファクタリングサービス
• 資金状況の確認から資金調達までをサポート
• 自動で資金繰りを予測
• オファー型融資：借りられる金融商品がわかる
• 請求書ファイナンス：買取可能な請求書を提案
• 事業用クレジットカード：freeeカード
• まとめ

ファクタリングとは、売掛金（売掛債権）を譲渡して現金化できるサービスを言います。

売掛金とは、まだ入金されていない代金のことです。日本の商習慣では掛取引（信用取引）が一般的で、商品・サービスを提供してから入金されるまでは1ヶ月〜数ヶ月かかります。この間に発生する「代金を受け取る権利」を売掛金（売掛債権）と言うのです。

ファクタリングサービスには買取型と保証型があり、買取型は特に資金繰りに有効です。事業を経営していると、突発的に資金が必要になる時があります。そんなときにファクタリングサービスを利用すれば、回収前の売掛金（請求書）を買い取ってもらえ、入金期日前に現金が手に入ります。

上記のような状況で特に、利用検討の余地があるでしょう。

他にも、ファクタリングには保証型がありますが、これは売掛債権に保険をかけてリスクを軽減するためのサービスです。取引先の信用に不安がある場合に、あらかじめ保険を掛けることができます。

ファクタリングの他にも、銀行や日本政策金融公庫の融資、ビジネスローン、クレジットカードなど、資金調達には様々な手段があります。その他の資金繰りと比較して、ファクタリングのメリット・デメリットについてご紹介していきます。

ファクタリングは、資金を早期に得たい場合に有効です。銀行融資や日本政策金融公庫・地方自治体の融資は審査が厳しく、申し込みから融資開始まで数ヶ月かかります。それに対してファクタリングは、申し込みから現金化まで最短即日のサービスもあります。

銀行による融資とは違い、ファクタリングには担保や保証の必要がありません。審査対象は売掛先の信用力ですので、個人事業主などの小規模事業者でも審査に通りやすいと言えます。

銀行融資やビジネスローンは借金（負債）になりますが、ファクタリングは資産の売却なので負債になりません。

なお、前述した保証型のファクタリングは資金の調達を目的としていません。信用力に不安がある会社と取引する際、リスク回避のために利用します。経営悪化から意図的に売掛金を支払わない場合や倒産した場合に、ファクタリング会社が保証金を支払ってくれます。

資金繰りに悩む経営者にとって大きなメリットがあるファクタリングですが、注意しなければならないデメリットもあります。

ファクタリングサービスのデメリットは、請求書を売却する際に手数料が発生することです。ファクタリングサービスによって幅がありますが、安いところで2％、高めのところでは20％ほどの手数料がかかります。

現金化を焦るあまり法外な手数料を要求されたり、契約書を交わさないといったトラブルもゼロではありません。ファクタリングサービスを選ぶ際は、慎重に選びましょう。

ファクタリングの仕組みには、2社間ファクタリングと3社間ファクタリングがあります。2社間ファクタリングの場合は、自社とファクタリング会社のみで完結するため、取引先にファクタリングの利用を知られる心配はありません。

しかし、3社間ファクタリングの場合は、取引先も含めて契約を交わします。取引先に「資金に困っているのではないか」「経営が悪化しているのではないか」などの不安感を与えたくない場合は、2社間ファクタリングを利用すると良いでしょう。

2社間ファクタリングの方が一般的には手数料が高いのですが、最近はWebで完結するクラウドファクタリングが増加しており、2社間ファクタリングでも手数料を抑えて利用することができます。

上記のメリット・デメリットを踏まえた上で、代表的な買取型のファクタリングサービスをご紹介します。いずれも、個人事業主・フリーランス・中小企業向けの2社間ファクタリングです。

ファクタリングだけではカバーできない金額が必要な場合は、クレジットカードで支払いを先延ばしにしたり、ビジネスローンを活用して資金繰りをする方法もあります。

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