経理代行で請求書受取の負担を軽減！
代行サービスを利用するメリットと選定ポイント

経理代行（経理アウトソーシング）の定義

経理代行（経理アウトソーシング）とは、企業の経理業務の一部または全部を外部の専門業者に委託することです。委託できる経理業務の範囲は、記帳代行のような日常業務から決算業務、さらには経理部門全体の運営まで多岐にわたります。

近年では人手不足や働き方改革の推進、電子帳簿保存法への対応といった背景から、経理業務の効率化と専門性の確保を目的として、経理代行の需要が高まっています。

経理代行の業務範囲

経理代行がカバーする業務範囲は幅広く、企業のニーズや課題に応じた柔軟な選択が可能です。

記帳代行

記帳代行は、日々の取引データや領収書、請求書などをもとに、会計ソフトへの入力や仕訳帳、総勘定元帳などの帳簿作成を代行することです。具体的には、以下のような業務が含まれます。

記帳代行の業務内容

証憑書類（領収書・請求書・通帳コピーなど）の整理やファイリング

会計ソフトへの仕訳データ入力

試算表の作成

現預金出納帳の作成・管理

売掛金・買掛金の管理

記帳業務は経理の基礎となり、正確性と継続性が求められるため、入力ミスや処理漏れは決算時の致命的な手戻りにつながる可能性があります。

経理代行を利用することで、これらのルーティンワークを専門家に任せ、正確な会計処理と業務負担の軽減を実現できます。とくに経理担当者がいなかったり、経理担当者がほかの業務と兼任していたりする中小企業やスタートアップにとってはメリットの大きいサービスです。

請求書発行・受領代行

請求書の発行・受領といった請求業務は、売上の回収や支払いに関わる重要なプロセスであり、企業のキャッシュフローに直結します。この請求業務の代行も、経理代行の主要な業務のひとつです。

請求書発行

請求書発行代行は、見積書や納品書、契約内容などのデータに基づいて請求書を作成し、取引先へ郵送またはメールで送付することです。経理代行サービスによっては、請求書のフォーマット作成や押印代行、送付状況の管理、入金確認、未入金の督促まで対応してくれるケースもあります。

このような請求書発行業務を委託することで、作成・封入・発送といった手間のかかる作業から解放され、発行漏れや請求金額の誤りといった人的ミスを防ぐ効果も期待できます。

請求書受領

請求書受領代行は、紙やメール、PDFなどさまざまな形式で取引先から送られてくる請求書を、企業に代わって受け取り、一元的に管理するサービスです。「請求書受取代行」とも呼ばれています。

請求書受取代行の詳細な業務内容は以下のとおりです。

請求書受取代行の業務内容

請求書受取代行によって、これまで手作業で対応していた請求書の開封や内容確認、システム入力、ファイリングといった煩雑な業務にかかるコストを大幅に削減できます。

さらに、請求書を紙で受け取る場合と電子データで受け取る場合で混在するケースでも、請求書受取代行によって処理の抜け漏れのリスクを防げることもメリットです。

また、請求書の形式を問わず一元管理できるため、担当者による処理のばらつきを防ぎ、ペーパーレス化を促進します。これは、電子帳簿保存法への対応という観点からも有効な手段といえるでしょう。

さらに、入金消込や未払金管理まで代行してくれるケースもあり、支払業務全体の効率化に貢献します。

振込・支払代行

振込・支払代行は、取引先への買掛金の支払いや、従業員の経費精算に伴う振込手続きなどに対応することです。具体的には支払データの作成や、インターネットバンキングを利用した振込対応、振込結果の確認などが含まれます。

請求書の処理や支払期日の管理、支払先情報のメンテナンスなども合わせて依頼できるケースもあります。振込・支払業務では金額のミスや振込先の誤りが許されないため、細心の注意が必要です。経理代行の利用によって、人的ミスを減らしながら業務効率を向上させることができます。

経理業務全般の代行

経理業務全般の代行では、日常的な業務に加えて、月次・年次決算業務、資金繰り管理、予算策定支援、さらには税務申告といった、企業の経理業務全般を包括的に対応します。ただし、税務申告のうち税理士資格が必要な税務代理や税務書類の作成については提携税理士が対応します。

このような代行形式は経理部門を丸ごとアウトソーシングするイメージで、以下のような企業に適しています。

専門家による高度な経理体制を構築できるため、経営の意思決定の迅速化やガバナンス強化にもつながります。

経理代行の依頼先

経理代行サービスを提供する事業者は、その成り立ちや得意分野によっていくつかの種類に分けられます。それぞれの特徴を理解し、自社のニーズに合った依頼先を選びましょう。

税理士法人・会計事務所

税理士法人や会計事務所は、税務の専門家集団です。税務申告書の作成・提出代行や節税対策、税務調査対応といった税務関連業務に強みを持っています。

多くの税理士法人・会計事務所では税務顧問契約の一環（あるいはオプションサービス）として、記帳代行や決算業務などの経理代行も提供しています。日々の会計処理から税務申告までを一気通貫で依頼できるのが特徴です。とくに税務面でのサポートを重視したい企業や、税務顧問と経理代行の窓口を一本化したい企業に適しています。

ただし、事務所によっては経理代行の対応範囲や料金体系、使用する会計ソフトなどが異なるため、事前に詳細を確認することが重要です。

アウトソーシング会社

アウトソーシング会社は、経理業務に限らず人事・労務・総務・秘書・ITサポートなど、企業のノンコア業務を幅広く請け負う専門会社です。経理代行業務を専門とする会社もあれば、経理だけでなくバックオフィス業務全般をカバーする会社もあります。

業務プロセスの標準化や効率化に関するノウハウを豊富に持っているケースが多く、企業の状況に合わせて柔軟なサービス設計が期待できるのが特徴です。

アウトソーシング会社は、経理業務だけでなくほかの関連するバックオフィス業務もまとめて外部に委託したい場合や、社内全体の業務プロセス改善を求める企業に向いています。

SaaS型経理代行サービス

SaaS型経理代行サービスは、クラウド型の会計ソフトや業務システム（SaaS）を活用し、オンライン上で経理代行サービスを提供する形態です。記帳代行や請求書処理、レポート作成などを、インターネット経由で効率的に行います。

SaaS型経理代行サービスの特徴は以下のとおりです。

SaaS型経理代行サービスの特徴

この形態の代行サービスは、ITツールを活用して効率的に経理業務を行いたいスタートアップや中小企業、リモートワークを推進している企業などと相性が良いでしょう。

近年ではAI-OCRやRPAといった最新技術を積極的に導入し、さらなる効率化と精度向上を図るサービスも増えています。請求書受取代行も、このSaaS型で提供されることが多い分野です。

経理代行を利用するメリット

経理代行を利用することで、企業はさまざまなメリットを享受できます。主な3つのメリットについて解説します。

業務効率化と正確性の担保

経理業務には日々の記帳から請求書処理、入金確認、支払処理など、定型的ながら手間と時間のかかる作業が多く含まれます。また、細かい計算が欠かせず正確性が問われる業務です。

これらの業務を専門知識と経験を持つプロに委託すれば、業務の効率化と正確性の担保が可能となります。

具体的には、以下のような効果を期待できます。

業務の効率化・正確性の担保について期待できる効果

とくに請求書受取代行においては、多様な形式で届く請求書の処理プロセスを統一化できるメリットが大きいといえます。

コスト削減

経理担当者を自社で雇用する場合、給与や賞与、社会保険料、福利厚生費といった人件費だけでなく、採用や教育にかかるコストなど、さまざまな費用が発生します。経理代行を利用すればこれらのコストを変動費化でき、結果的にトータルコストの削減が可能です。

コスト削減の具体的な内容は以下のとおりです。

コスト削減の具体的な内容

法改正対応

会計基準や税法、そして電子帳簿保存法のように、経理業務に関連する法律や制度は頻繁に改正されます。これらの法改正に自社だけで対応し続けることは、情報収集や業務プロセスの変更などにおいて、大きな負担となります。

経理代行を提供する事業者は、常に最新の法制度に関する情報を収集し、適切に対応するためのノウハウを持っています。経理業務を委託すれば、法改正への対応漏れや誤った処理を防ぎ、コンプライアンスを遵守した経理体制を維持できるのもメリットです。

とくに2024年1月から本格施行された改正電子帳簿保存法への対応は、多くの企業にとって喫緊の課題であり、専門家のアドバイスやサポートが役立ちます。経理代行は、このような課題を解消するための選択肢のひとつとなります。

繁忙期の対策

経理業務の特徴のひとつに、業務量の繁閑差が激しいことが挙げられます。とくに月末から月初にかけては、請求書の発行・受領や入金確認、支払処理、月次決算の締め作業などの対応が必要です。また、四半期決算や年度末決算の時期は、通常の月末から月初にかけて以上に業務が集中します。

多くの企業では、経理業務の繁忙期に以下のような課題を抱えています。

経理業務の繁忙期に抱える課題

このような繁閑差に対して、社内のリソースだけで柔軟に対応することは容易ではありません。繁忙期に合わせて人員を増やしたとしても、閑散期には人手が余ってしまいコストが無駄になります。一方で最小限の人員で運営しても、繁忙期には業務が回らなくなってしまいます。

「人手が足りないなら採用すれば良い」と考えられがちですが、経理の繁忙期対策としては必ずしも最適解ではありません。主な理由は以下の3点です。

採用が経理の繁忙期対策にならない理由

これらの課題を考慮すると、繁忙期の業務負荷をピンポイントで軽減したい場合には経理代行の活用が有効です。専門業者に委託すれば、必要なときに専門スキルを持つリソースを柔軟に確保でき、コストを最適化しながら業務品質の維持も期待できます。

自社に最適な経理代行を選ぶための3つのポイント

経理代行の導入を検討する際、数多くの選択肢の中から自社に最適なものを選ぶことは容易ではありません。

ここでは、より良い経理代行を選ぶための3つのポイントを解説します。これらのポイントを押さえることで、導入後のミスマッチを防ぎ、期待する効果を得やすくなります。

既存システムとの連携性と充実したサポート体制で確認すべき項目

なお、多くの経理代行サービスでは、無料相談やデモンストレーション、トライアル期間などを提供しています。これらを積極的に活用し、実際の操作感や担当者の対応力を確認し、疑問点を解消しておくことをおすすめします。