ローコスト化を武器に、低価格サービスに特化している事務所がある。提供サービスは記帳業務のみに絞り、面談などそれ以外の業務は対象外。申告などのオプションはあるが、決して手厚いサポートとは言えない。
それなのに顧客の満足度は非常に高いのである。さて、一体どんな戦略なのか？

林：はい、弊社は「Hay 未来の税理士法人」と「未来の株式会社」という２つの組織に分けており、「未来の株式会社」では経理を中心としたバックオフィスのアウトソーシングサービスを提供しています。そのサービスの１つが「未来の経理部」です。主に個人事業主やオーナー企業様を対象に、freeeを利用した記帳代行業務を完全オンラインで提供しています。

林：まさにそうです。もちろん、確定申告や法人申告、年末調整が必要な場合はオプションという形で追加できますし、税務全般のご相談に乗ることも可能です。その場合は「Hay 未来の税理士法人」でフォローアップしていきます。また、給与計算や支払業務、親会社への月次報告等、より広範囲なアウトソーシングを希望される場合は、「未来の管理本部」という上位サービスをご用意しています。

林：「未来の経理部」はもっともライトなサービスですが、個人事業主や起業したての方はこれだけで間に合ってしまうことも多いんですね。ただ記帳だけでは完結しないので、「未来の経理部」を入り口として、税理士法人のほうでフォローアップをしたり、必要のあるお客様には追加提案をしていくというモデルです。

林：私は最初、個人事務所として会計事務所を立ち上げたんですが、やはり１件ずつ手厚く対応するのが難しいような小規模のお客様がいらっしゃいますよね。個人事業主の方や、法人であっても社長がお1人でされているようなケース……。税務だとどうしても１回の相談が長くなるし、とくに個人事業主は一律で12 月決算でしょう。会計事務所としては、物理的に請けることが難しい。

林：そのとき、どうすればそういう方々にも会計事務所としてサービスを提供し、手助けができるかと考えたんです。そうすると記帳は記帳、税務は税務と分けたほうが理に適っているんですね。記帳に１件１件、個別対応をする必要がない方も多いですから、そういう方に対して、こちらが組み立てたルールで一律の対応ができるように記帳サービスを立ち上げたというのが経緯です。

林：「未来の経理部」のユーザー数は200 ほどです。そのうちの半分が個人事業主で、半分が法人。法人のお客様に関しては、利益が出始めて従業員を雇うようになったら、だいたい税理士法人のほうで顧問契約も結んでいますが、それが100 社のうち60 社ほどになります。

林：個人だと、顧問契約に至るお客様はあまりいらっしゃいません。

林：いえ、じつは「未来の経理部」で一番利益が出やすいのは個人のお客様なんです。というのも、個人事業主は法人よりも業務ルーチンが固まっていないことが多いので、弊社のルールを適用しやすいんですね。それから、「申告さえできれば他のサービスはいらない」という方も非常に多く、「未来の経理部」にマッチするユーザーさんなんです。

林：私も「未来の経理部」がなければ、お断りするしかなかったでしょうね。でもだからこそ、個人事業主はマーケットとして優れている。うちでは今後、個人事業主の方をメインのターゲットとしていこうと考えています。

「未来の経理部」には、「経理担当」「経理課長」「経理部長」3つのプランがありますね。一番低価格のプランが「経理担当」で、月額4,980 円から。

林：はい。「経理担当」は4、6、9、12 月の四半期ごとの作業、「経理課長」は同じ四半期ごとですが、作業月を決算月などで指定できるプラン、「経理部長」は月次の記帳プランです。個人事業主やスモールビジネスの方に最初におすすめするのは「経理担当」プランですね。

林：4,980 円のプランというのは、完全に申告を目的とした記帳になっていて、レポートを出したり、個別相談に乗ったり、タイムリーに帳簿をつけたりということには対応していないんですね。お客様とのやり取りも、ほぼメールだけで完結します。そうやって業務を絞ったうえで、３カ月に１回、こちらで決めた月に作業をしていますので、オペレーションの効率が非常にいいんです。

林：また、従来の会計事務所だと、1人の担当者がクライアントの一連の作業をおこなうことが多いですよね。すると、担当者ごとのオリジナルルールができやすく、引き継ぎや効率化の足枷になります。弊社の場合、その作業を細分化して、資料を受領する人間、スキャンする人間、記帳入力は海外に出していますが、それを確認する人間……と分担できるようにして、簿記の知識・経験がない人でも作業ができる仕組みにしているんです。

林：はい。じつは、私の兄が手書き原稿や名簿などのデータ化を、海外リソースを活用して提供するいわゆるBPO（ビジネス・プロセス・アウトソーシング）の会社を経営しているんです。私自身、最初は兄の会社の一部門として「未来の経理部」の前身となるサービスを立ち上げました。そんな背景があるので、今もそのリソースを活用しています。

林：ただ、外注しているのは基本データ作りの部分だけで、freeeにデータを取り込んだり、消し込んだり、お客様とメールでやり取りしたりというのは、すべて国内メンバーでやっています。理想は、税理士が必要となる業務以外は、今日来たアルバイトさんでもその場で対応できるくらいにシステム化することなんです。

林：はい。基本的にはセールスフォースというクラウドCRM サービスで管理しています。資料を受領したらパソコンでクリックすると、お客様にメールが自動的に流れるというような仕組みですね。

林：今は正社員が4名、在宅ワーカーが2名ですが、「未来の経理部」に携わっているのは2名だけです。

林：まだまだあります。たとえユーザー数が1,000 件になっても、アルバイトや在宅ワークの方を増やすだけで対応できると思います。

林：確かに、すでに独自のルールが確立していてご要望が生じるお客様や、特殊な業種で「未来の経理部」では対応しきれないというお客様はいらっしゃいます。その場合は残念ですが、お断りするしかないというのが実情です。

林：それは考えていません。あくまでも「未来の経理部」は一律の作業、それ以外の対応については税務顧問という位置づけです。そうでないと、低料金で必要最低限のサービスを提供するという「未来の経理部」の利点が失われてしまいますし、そういうお客様は申し込みに至らなかった方の10％ほどにすぎないんですね。逆にサービスの内容に納得してお申し込みくださった方は、廃業以外でやめられる方はほとんどいません。

林：もちろん、そのご要望が本当に意味のあるものなのかという判断は必要でしょうが、特殊な事案に対応するとなれば税務顧問になりますね。顧問って、完全に相談業務ですよね。ですから、「未来の経理部」から税理士法人にいくと、お客様のニーズはかなりバリエーション豊かになるんですよ。本当に帳簿を見るだけでいいというお客様もいれば、毎月の打ち合わせを希望される方、毎月レポート提出が必要な方……。

林：売上5,000 万円～1億円規模の会社として、3カ月に一度のレビュー、途中に決算も入ったとして、30社弱でしょうか。お客様が求めるものは本当にさまざまですし、やはりコミュニケーションにかける時間が多くなりますから。

林：正直なところ、「未来の経理部」を間口として税務顧問へと移行していただくのが、一番利益率が高いです。ただ、際限なく顧問契約をとれるかというと、人員の問題で請け負える数も限られてきますので……。その点、「未来の経理部」は現状の仕組みのまま拡張していけるという利点があります。

林：実際にいくつかのクラウドソフトを比べてみたところ、freeeが一番、会計の知識のない人でも使いやすいと思ったんです。それは、経験のないスタッフでも仕事がしやすいということにもなるし、一律のルールを作りやすいということにもなります。それと、兄と一緒にBPOの会社をやっていたときは、マーケティングやSEO対策に非常に苦労したんですね。お金をかけてもダメ、外注に依頼してもダメ。そんなわけで、集客に関してはもう端からfreeeのブランド力に頼るつもりでいました。実際、弊社は５つ星認定アドバイザーということで、freee経由でのお問い合わせがかなり多かったです。

林：それが……現状では一切やっていないんです。じつは去年、「未来の経理部」のユーザー数を1,000に増やすという目標を立てたんですよ。そのうち7割を個人事業主にしようと見据え、フリーランスのウェブデザイナーさんなどターゲットを明確にしたうえで、フェイスブック広告を出していこうと考えていたんです。でも、経験のあるスタッフが1人もいないのと、お客様からの要望に応える形で「未来の管理本部」が始まり、マンパワーがそちらに取られることになって、頓挫しているところです。

林：そういう知識やスキルがある人間でないと、なかなか難しいでしょうね。それは弊社でも今後の課題です。

林：我々の業界は今後、AIに取って代わられると言われますが、まさに私たちがやっている記帳業務がそうです。個人的には、おそらく一度アウトソースが進んだあとにシステム化されていくのではないかと考えていますが、いずれにしても今のままの形で続くということはないでしょう。ただ、そうやってAI が担うことになったとしても、「会計」という情報を持っていれば、クライアントさんに提案できることはたくさんあると思うんですね。それを私は「レコメンド機能」と呼んでいますが、たとえばアルバイトの数が多くて出入りが激しく、採用コストもかかっているという法人がいたら、まさにBPO で「アウトソーシングにしませんか」という提案ができます。ですから、まずは「未来の経理部」ユーザー数を増やし、そのうえで会計データを活かしたレコメンド機能を発信する――今後は、そういう仕組みのサービス展開を目指していきたいと考えています。

実際に個人事業主のF村さんが「未来の経理部」サービスを体験。ユーザー視点でサービスの流れを解剖してみよう。

プランを決めると、メールで申し込みページのURLが送られてくるので、そこで改めて住所や支払カード情報、事業内容や売上規模や従業員数などの事業規模を入力して完了。さて、申し込んだことをすっかり忘れたころのある日、「未来の経理部」から1通のメールが。

私の周りのライターさんやカメラマンさんは、みんな経理のことが苦手です。得意じゃないから、いちいち頭を悩ませるし、時間もかかる。でも個人事業主だから、なんとなく専門家にお願いするのに敷居が高く感じてしまうんですよね。でもこれだけプランが明確だと、身構えずにお願いできます。あと、私が意外に嬉しかったのが「封筒」。料金後納で切手を貼らなくていいし、住所もすでに書いてある。手間を減らすために経理業務をお願いしているので、「発送の手間も削減してくれているんだな～」と、細やかな気配りを感じました。

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「Hay未来の税理士法人」（2013年１月設立、2017年4月法人成り）の併設組織として、2015年10月に創業。
経理を中心としたバックオフィスのアウトソーシングサービスを提供するほか、Hay未来の税理士法人とのワンストップサービスが好評。